中國軟件（600536.SH）將通過出售虧損資產(chǎn)，提高資產(chǎn)流動性，為公司轉(zhuǎn)型發(fā)展提供良性支撐。

8月20日晚間，中國軟件披露資產(chǎn)出售方案，公司擬通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式將所持長城軟件100%股權(quán)以4.86億元的價格轉(zhuǎn)讓給關(guān)聯(lián)方中電數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)有限公司（下稱“數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)集團”）。

(相關(guān)資料圖)

長江商報記者注意到，2022年和2023年上半年，長城軟件歸母凈利潤和扣非凈利潤分別累計虧損1.43億元、1.44億元。此次交易中，長城軟件評估值為4.86億元，較其合并口徑下的所有者權(quán)益增值率79.96%。

中國軟件認(rèn)為，此筆交易可以回籠資金4.86億元，將優(yōu)化公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，集中力量發(fā)展重點核心業(yè)務(wù)，加快產(chǎn)品化轉(zhuǎn)型，聚焦和專注于基礎(chǔ)軟件產(chǎn)品核心主業(yè)。

值得關(guān)注的是，近兩年來，中國軟件在自主軟件產(chǎn)品、重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域重大工程項目投入力度較高的情況下，業(yè)績壓力加大。繼2022年扣非凈利潤虧損3774.21萬元之后，中國軟件預(yù)計2023年上半年的凈利潤為-5.35億元至-4.85億元，扣非凈利潤為-5.45億元至-4.95億元。

標(biāo)的一年半累虧1.43億

資料顯示，中國軟件此次計劃出售的子公司長城軟件成立于1993年，其主要面向政務(wù)監(jiān)管類中央國家機關(guān)和地方政府部門提供服務(wù)，且將逐步轉(zhuǎn)型為用戶數(shù)據(jù)治理、數(shù)據(jù)增值提供專業(yè)化服務(wù)。

根據(jù)交易方案，中國軟件擬通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式將所持長城軟件100%股權(quán)以4.86億元的價格轉(zhuǎn)讓給關(guān)聯(lián)方數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)集團。轉(zhuǎn)讓完成后中國軟件不再持有長城軟件的股權(quán)。

長江商報記者注意到，此次交易中，受讓方數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)集團為中國軟件實際控制人中國電子信息產(chǎn)業(yè)集團有限公司（簡稱“中國電子”）的全資子公司，因而此次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

據(jù)公告披露，數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)集團成立于今年4月，為新設(shè)公司，注冊資本30億元，其定位于研究開發(fā)自主創(chuàng)新、國際領(lǐng)先的新一代數(shù)字政府、數(shù)據(jù)安全與數(shù)據(jù)要素化治理的核心技術(shù)和產(chǎn)品體系；投資、建設(shè)和運營以數(shù)字政務(wù)和行業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型為主的數(shù)字平臺，以數(shù)據(jù)安全與數(shù)據(jù)要素化新型基礎(chǔ)設(shè)施為重要支撐的數(shù)據(jù)平臺。

值得關(guān)注的是，近年來長城軟件一直處于虧損狀態(tài)，此次剝離長城軟件之后，中國軟件將實現(xiàn)資金回籠。

數(shù)據(jù)顯示，2022年和2023年上半年，長城軟件分別實現(xiàn)營業(yè)收入16.97億元、2.96億元，歸母凈利潤-1877.6萬元、-1.24億元，扣非凈利潤分別-2069.01萬元、-1.23億元，也就是說，公司凈利潤和扣非凈利潤一年半分別累虧1.43億元、1.44億元。

根據(jù)評估，長城軟件股東全部權(quán)益價值為4.86億元，較母公司口徑所有者權(quán)益2.76億元相比增值2.1億元，增值率為76.17%，與合并口徑所有者權(quán)益2.7億元相比增值2.16億元，增值率79.96%。

中國軟件同時表示，公司本次將所持長城軟件100%股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓給數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)集團，是根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展與經(jīng)營管理的需要，為更有效盤活公司資源，優(yōu)化公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，集中力量發(fā)展重點核心業(yè)務(wù)，加快產(chǎn)品化轉(zhuǎn)型，聚焦和專注于基礎(chǔ)軟件產(chǎn)品核心主業(yè)，符合公司和股東的長遠利益。

中國軟件稱，本次交易公司回流資金4.86億元，提高了資產(chǎn)流動性，有利于優(yōu)化公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，為公司轉(zhuǎn)型發(fā)展提供良性支撐；長城軟件營業(yè)收入在公司占比有限，預(yù)計本次交易不會對公司經(jīng)營產(chǎn)生特別重大影響。

半年預(yù)虧4.85億至5.35億

作為中國電子控制的大型高科技企業(yè)，中國軟件此次剝離虧損資產(chǎn)的背后，是公司近兩年來經(jīng)營業(yè)績壓力明顯加大。

據(jù)了解，中國軟件是國內(nèi)著名的綜合IT服務(wù)提供商，擁有完整的從操作系統(tǒng)、中間件、平臺軟件、應(yīng)用軟件到系統(tǒng)集成的業(yè)務(wù)鏈條。在政府、稅務(wù)、金融、電力、應(yīng)急、信訪、能源、交通、水利、知識產(chǎn)權(quán)、工商、公安等國民經(jīng)濟重要領(lǐng)域服務(wù)上萬家客戶群體。

2016年至2021年期間，中國軟件的營業(yè)收入由45.3億元增長至103.52億元，扣非凈利潤一直在4000萬元左右徘徊。但2022年中國軟件業(yè)績明顯下滑，當(dāng)期公司實現(xiàn)營業(yè)收入96.4億元，同比減少6.87%；凈利潤4533.24萬元，同比減少40.02%；扣非凈利潤-3774.21萬元，同比減少180.39%，為公司自2015年之后時隔六年再次出現(xiàn)扣非凈利潤虧損。

日前，中國軟件披露的業(yè)績預(yù)告顯示，公司預(yù)計2023年上半年的凈利潤為-5.35億元至-4.85億元，扣非凈利潤為-5.45億元至-4.95億元。

對于業(yè)績繼續(xù)虧損，中國軟件稱，主要是因公司業(yè)務(wù)主要集中在下半年結(jié)算驗收，同時公司持續(xù)加大自主軟件產(chǎn)品、重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域重大工程項目的投入。

長江商報記者注意到，盡管短期受項目投入等因素影響業(yè)績承壓，但隨著數(shù)字經(jīng)濟、數(shù)字技術(shù)的快速發(fā)展，大型央企數(shù)字化轉(zhuǎn)型不斷推進，對產(chǎn)品高端化、專業(yè)化的要求不斷提高，這也為中國軟件的市場擴展、產(chǎn)品研發(fā)、技術(shù)創(chuàng)新等帶來發(fā)展機遇。

相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，中國軟件的子公司麒麟軟件旗下操作系統(tǒng)產(chǎn)品已連續(xù)11年位列中國Linux市場占有率第一名。在信創(chuàng)行業(yè)招標(biāo)顯著下滑的2022年，麒麟軟件實現(xiàn)營收11.56億元，同比增長1.94%，凈利潤3.29億元，同比增長22.76%，為中國軟件旗下盈利能力最強的子公司。

據(jù)中國軟件介紹，麒麟軟件持續(xù)發(fā)力自主國產(chǎn)操作系統(tǒng)市場，在黨政、金融、通信、能源等重點行業(yè)市場實現(xiàn)突破，區(qū)域市場優(yōu)勢進一步擴大。目前麒麟軟件生態(tài)適配數(shù)量已突破180萬款，合作廠商超過6600家。

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