今日，江西國科軍工集團(tuán)股份有限公司（股票簡稱：國科軍工，股票代碼：688543）在上交所科創(chuàng)板上市。該股開盤報(bào)54.88元，最高至55.88元，截至收盤報(bào)50.68元，漲幅16.05%，成交額11.84億元，振幅12.18%，換手率68.38%，總市值74.33億元。

國科軍工自成立以來，一直深耕于國防科技工業(yè)領(lǐng)域，專注于導(dǎo)彈（火箭彈）固體發(fā)動機(jī)動力與控制產(chǎn)品及彈藥裝備的研發(fā)、生產(chǎn)與銷售，以軍用產(chǎn)品為主，輔以少量民用產(chǎn)品業(yè)務(wù)。

本次發(fā)行前，軍工控股直接持有公司45%股份。2015年12月15日，軍工控股與南昌嘉暉簽署《一致行動協(xié)議》，南昌嘉暉所持13.64%股份與軍工控股保持一致行動關(guān)系。軍工控股通過直接持股以及一致行動關(guān)系實(shí)際控制公司58.64%股份對應(yīng)的表決權(quán)，為公司控股股東。大成國資持有軍工控股100%股權(quán)，通過軍工控股間接控制公司58.64%股份對應(yīng)的表決權(quán)，為公司間接控股股東。

【資料圖】

國科軍工實(shí)際控制人為江西省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會。軍工控股是江西省國資委出資監(jiān)管企業(yè)，江西省國資委對其履行出資人職責(zé)，為其實(shí)際控制人。因此，江西省國資委為公司實(shí)際控制人。

國科軍工于2022年12月5日首發(fā)過會，上海證券交易所科創(chuàng)板上市委員會2022年第101次審議會議現(xiàn)場問詢問題：

1.請發(fā)行人代表說明：（1）發(fā)行人業(yè)務(wù)承接主體方和管理模式、兩級單位之間業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度及研發(fā)協(xié)同情況，集團(tuán)軍工研究院及研發(fā)部研發(fā)費(fèi)用歸集和會計(jì)核算情況、是否分?jǐn)偟骄唧w研發(fā)項(xiàng)目進(jìn)行核算；（2）報(bào)告期內(nèi)研發(fā)項(xiàng)目涉及借用生產(chǎn)車間進(jìn)行項(xiàng)目試制，分?jǐn)傊裂邪l(fā)費(fèi)用和生產(chǎn)成本中的原則、金額及比例，是否存在將生產(chǎn)成本計(jì)入研發(fā)費(fèi)用情形；（3）受托研制項(xiàng)目收入確認(rèn)方法是否符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》相關(guān)規(guī)定，與同行業(yè)公司是否存在重大差異。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

2.請保薦代表人說明對報(bào)告期發(fā)行人股東的穿透核查情況。

國科軍工本次在上交所科創(chuàng)板發(fā)行36,670,000股，均為新股，無老股轉(zhuǎn)讓，發(fā)行價格為43.67元/股，公司本次發(fā)行的保薦人（主承銷商）為國泰君安證券股份有限公司，保薦代表人賈世超、陳軼劭。

國科軍工本次發(fā)行募集資金總額160,137.89萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用后，募集資金凈額為144,291.34萬元。公司最終募集資金凈額比原計(jì)劃多69,291.34萬元。國科軍工2023年6月16日披露的招股說明書顯示，公司擬募集資金75,000.00萬元，用于統(tǒng)籌規(guī)劃建設(shè)項(xiàng)目、產(chǎn)品及技術(shù)研發(fā)投入、補(bǔ)充流動資金及償還項(xiàng)目銀行貸款。

國科軍工公開發(fā)行新股的發(fā)行費(fèi)用合計(jì)15,846.55萬元，其中國泰君安證券股份有限公司獲得保薦及承銷費(fèi)用13,951.04萬元。

國科軍工本次發(fā)行的戰(zhàn)略配售由保薦人相關(guān)子公司跟投組成，跟投機(jī)構(gòu)為證裕投資，證裕投資為國泰君安全資控股的另類投資子公司。國科軍工本次發(fā)行最終戰(zhàn)略配售數(shù)量為1,373,940股，占本次發(fā)行總數(shù)量的3.75%。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，證裕投資最終獲配股數(shù)為1,373,940股，認(rèn)購金額為59,999,959.80元，占發(fā)行總數(shù)量的3.75%。

2020年至2022年，國科軍工的營業(yè)收入分別為57,436.86萬元、67,247.18萬元和83,722.38萬元；凈利潤分別為6,258.04萬元、7,628.63萬元和11,307.66萬元；歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為6,337.79萬元、7,543.26萬元和11,054.73萬元；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為4,938.53萬元、7,213.23萬元和10,126.57萬元。

上述同期，公司銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為59,706.12萬元、75,373.98萬元和71,390.30萬元；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為24,761.83萬元、16,565.45萬元和15,997.48萬元。

2023年1-3月，國科軍工的營業(yè)收入為14,558.83萬元，同比增長134.74%；凈利潤1,120.06萬元，同比增長243.85%；歸屬母公司所有者凈利潤944.55萬元，同比增長219.49%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬母公司所有者凈利潤905.50萬元，同比增長205.63%；經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-17,476.43萬元，上年同期為-10,058.08萬元。

公司2023年1-6月預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入3.85億元至4.15億元，同比增長9.94%至18.51%；預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤3,900萬元至4,800萬元，同比變動-9.17%至11.78%；預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤為3,600萬元至4,500萬元，同比變動-11.18%至11.03%。

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